T.C.

KARADENÄ°Z TEKNÄ°K ÜNÄ°VERSÄ°TESÄ° REKTÖRLÜÄžÜ

Hukuk MüÅŸavirliÄŸi

       Ä° 17. Ä°ç Kontrolün DeÄŸerlendirilmesi: Ä°dareler iç kontrol sistemini yılda en az bir kez deÄŸerlendirmelidir.

       Ä°.17.1-Ä°ç kontrol sistemi, sürekli izleme veya özel bir deÄŸerlendirme yapma veya bu iki yöntem birlikte kullanılarak deÄŸerlendirilmelidir.

       Birimimizde iç kontrolün etkili bir ÅŸekilde iÅŸlemesi için periyodik kontroller yapılmaktadır.

       Ä°.17.2-Ä°ç kontrolün eksik yönleri ile uygun olmayan yöntemlerinin belirlenmesi, bildirilmesi ve gerekli önlemlerin alınması konusunda süreç ve yöntem belirlenmelidir.

       Ä°.17.3-Ä°ç kontrolün deÄŸerlendirilmesine idarenin birimlerinin katılımı saÄŸlanmalıdır.

       Ä°ç kontrol ve sistemin iÅŸlerliÄŸinin deÄŸerlendirmesi amacıyla rektörlükçe düzenlenen toplantı ve eÄŸitimlere katılım saÄŸlanmaktadır.     

       Ä°.17.4-Ä°ç kontrolün deÄŸerlendirilmesinde, yöneticilerin görüÅŸleri, kiÅŸi ve/veya idarelerin talep ve ÅŸikayetleri ile iç ve dış denetim sonucunda düzenlenen raporlar dikkate alınmalıdır.

       Ä°ç denetim raporunda yer alan tespitlere yönelik önlemler alınmıştır.

       Ä°.17.5-Ä°ç kontrolün deÄŸerlendirilmesi sonucunda alınması gereken önlemler belirlenmeli ve bir eylem planı çerçevesinde uygulanmalıdır.